Jargon Buster – Customer Due Diligence (CDD)
In deze editie van Blanco’s jargon buster gaan we door met u te helpen de vele afkortingen in de financiële wereld te begrijpen. Deze week kijken we naar een belangrijk proces: customer due diligence (CDD), ofwel klantenonderzoek.
CDD
Klantenonderzoek heeft, zoals u al kunt raden, betrekking op het proces om uw klant te leren kennen. Dit is belangrijk omdat klanten potentieel een risico kunnen meebrengen, zoals een risico op witwassen, terrorismefinanciering of belastingontduiking. CDD speelt in allerlei sectoren een belangrijke rol, maar met name de financiële sector heeft een zogenaamde ‘poortwachterfunctie’.
De CDD-verplichtingen zijn terug te vinden in verschillende wet- en regelgeving, zoals sanctiewetgeving en antiwitwaswetgeving. Beleggingsondernemingen hebben vaak ook een andere CDD-verplichting, die gebaseerd is op de MiFID-wetgeving. Deze wet schrijft voor dat het bedrijf de klant goed moet kennen om te zien of de producten en diensten die de onderneming aanbiedt, passend of geschikt zijn voor de klant, maar deze jargonbuster gaat niet nader in op deze ‘vorm’ van CDD.
Hoe ziet een CDD-proces eruit?
Een CDD-proces omvat altijd de stappen van identificatie en verificatie van de cliënt (en diens vertegenwoordigers en uiteindelijke begunstigden) en het verzamelen van voldoende informatie om risico’s te bepalen, zoals het land van ingezetenschap, de sector waarin een cliënt actief is, de juridische bedrijfsstructuur, de herkomst van het vermogen, of de klant een politiek prominent persoon is of op een sanctielijst staat, of er slechte pers over de klant is, enz. Omdat de wetgeving ‘risicogebaseerd’ is, moet de onderneming zelf de risico’s wegen en de vereiste diepgang van het klantenonderzoek bepalen.
Als de klant na afronding van het onderzoek wordt geaccepteerd door de onderneming, moet de klant worden gemonitord en moet het klantenbestand periodiek worden herzien. Specifieke gebeurtenissen kunnen ook leiden tot een review of een andere risicoclassificatie van de klant, ook wel een ‘event driven review’ genoemd.
Niet alleen klanten
Hoewel we het tot nu toe alleen over ‘klanten’ hadden, gaat CDD vaak niet alleen over klanten. Eigenlijk moet u niet alleen uw klanten kennen, maar ook vanuit een breder perspectief weten met wie u zaken doet, zoals leveranciers, zakenpartners of partijen waarin u investeert.
Kijk uit naar ons volgende artikel om dat financiële jargon te blijven busten!
